Daj mi račun! Uzorak ugovora o prodaji mjenica

Mjenični ugovor- to je ugovor kojim se utvrđuje pravo jedne od ugovornih strana zahtijevati od druge ugovorne strane izdavanje određene mjenice određenih svojstava, te obvezu te iste strane da plati određeni iznos. Pravo druge strane je pravodobno zahtijevati isplatu ugovorenog novčanog iznosa i njezina obveza ispostaviti mjenicu opisanu u ugovoru. Ovaj ugovor analogan je potvrdi o prijenosu i prihvaćanju.

Problemi vezani uz sklapanje mjeničnog ugovora

Za prijenos mjenice na zajmoprimca moguće su dvije situacije:

• je predmet ugovora o zajmu između stranaka;
• Predmet ugovora je novac, ali ga zajmodavac zamjenjuje mjenicom.

Svaki slučaj dolazi sa svojim izazovima. Prvo, leži u činjenici da mjenica, kao stvar (prema članku 128. Građanskog zakonika Ruske Federacije) i vrijednosni papir (prema članku 143. Građanskog zakonika Ruske Federacije), ima pojedinačnu izvjesnost, ali stvari koje su predmet ugovora o zajmu moraju imati generička svojstva.

Problem drugog slučaja je što se kod prijenosa mjenice kao ovrhe po ugovoru čiji su predmet novčana sredstva radi o stvari koja je pojedinačno određena. U tom smislu, zahtjev članka 807. Građanskog zakonika Ruske Federacije, koji regulira prijenos novca ili drugih stvari koje imaju određena generička svojstva, u vlasništvo s jedne strane (zajmodavca) na drugu (zajmoprimca) nije upoznao. A također i obveza zajmoprimca da zajmodavcu vrati novčani iznos jednak iznosu zajma ili slične stvari koje imaju ista svojstva i generička svojstva te u istoj količini.

S tim u vezi, sudska praksa postupanja po ugovorima o mjeničnom kreditu, posebice uz sudjelovanje porote, pokazuje da oni nisu baš naklonjeni ovoj vrsti kredita.

Sljedeći odjeljci moraju biti uključeni:

• uvjeti njegove valjanosti;
• prava uključenih strana i njihove odgovornosti;
• postupak obračunavanja i plaćanja kamata;
• odgovornost koju obje strane snose u slučaju neispunjenja ugovora;
• razloge zbog kojih se ugovor može raskinuti, kao i postupak u kojem se to čini;
• načine rješavanja problema, ako postoje;
• radnje stranaka u slučaju više sile;
• drugi uvjeti koje treba navesti u pojedinoj situaciji;
• adrese stranaka i njihove podatke;
• potpisi.

Uz ugovor o mjeničnom prometu aneksom treba sadržavati raspored plaćanja kamata na kredit. Popratni dokumenti mogu uključivati ​​dodatni sporazum, protokol o nesuglasicama i protokol o njihovom odobrenju.

Raznolikost sudskih odluka

Ogromna većina donesenih odluka temelji se na Rezoluciji Predsjedništva Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije broj 2602/01, usvojenoj 26. travnja 2002. Poziva se na članak 807. Građanskog zakonika Ruske Federacije, u stavak 1. koji kaže da zajmodavac prenosi novčana sredstva ili stvari koje se mogu utvrditi po njihovim generičkim svojstvima, u zamjenu za vraćanje u određenom roku novca koji je količinski jednak iznosu zajma, odnosno stvari iste kakvoće i generičkih svojstava. i u istoj količini kao što je potvrđeno odgovarajućim sporazumom. U članku se također navodi da mjenica ne može biti predmet zajma zbog činjenice da ima narav novčane obveze koja nije ograničena uvjetima.

Da bi se dokazalo suprotno, potrebno je pokazati da novčanica ima generičke karakteristike, a primjeri su pijesak, čelik itd. U slučaju prijenosa apstraktnih mjenica, to je nemoguće, jer je nemoguće utvrditi njihova generička svojstva, kao vrijednosnog papira koji ima individualna obilježja, a to su serija, broj i, što ne odgovara članku 807. U tom slučaju sud priznaje ugovor o mjeničnom kreditu kao zapravo kupoprodajni ugovor s odgodom plaćanja.

S druge strane, u sudskoj praksi postoje pokušaji da se mjenički zajmovi prikažu kao transakcije kupnje i prodaje vrijednosnih papira koji se oporezuju na temelju drugog stavka članka 280. Poreznog zakona Ruske Federacije. Zahtjeve porezne uprave da se mjenična pozajmica prekvalificira u pozajmicu, da se u prijavu unesu podaci o transakciji i da se izreknu novčane kazne i penali, sud često odbija. To daje razloga vjerovati da ugovor o mjeničnom kreditu ima pravo na postojanje.

Budite u tijeku sa svim važnim događajima United Tradersa - pretplatite se na naše

SPORAZUM
zajam s prijenosom mjenice

datum i mjesto potpisivanja

U daljnjem tekstu nazivamo__ „Zajmodavac“, kojeg zastupa _________________, koji djeluje__ na temelju _________________, s jedne strane, i _________________, u daljnjem tekstu „Zajmoprimac“, kojeg zastupa _________________, koji djeluje__ na temelju _________________, dana s druge strane, zajedničkim nazivom "Strane", a pojedinačno "Strane" sklopile su ovaj ugovor (dalje u tekstu Ugovor) kako slijedi:

1. PREDMET UGOVORA

1.1. Zajmodavac prenosi Zajmoprimcu zadužnicu (ili: mjenicu) u iznosu od ______ (____________) rubalja (u daljnjem tekstu "Iznos zajma"), a Zajmoprimac se obvezuje vratiti Iznos zajma Zajmodavcu i na istu plaćati kamatu u rokovima i na način propisan Ugovorom.

1.2. Detalji prenesenog računa:

1.3. Zajmodavac je dužan mjenicu navedenu u točki 1.1. ovog Ugovora prenijeti najkasnije do "___"__________ ____ prema Primopredajnici koja je sastavni dio ovog Ugovora.

1.4. Iznos zajma daje se na rok do ___________________.

1.5. Iznos zajma smatra se otplaćenim u trenutku _________________ (dobivanje odgovarajućih sredstava na bankovni račun Zajmodavca/polaganje odgovarajućih sredstava u blagajnu Zajmodavca/povrat računa.

1.6. Zajmodavac __________ (ne daje/daje) prijevremenu otplatu iznosa zajma i kamata bez dodatnog primitka pisanog odobrenja od strane Zajmoprimca u tom smislu.

2. POSTUPAK OBRAČUNA I PLAĆANJA KAMATA

2.1. Za korištenje Iznosa zajma, Zajmoprimac plaća Zajmodavcu kamatu po stopi od _____ posto godišnje.
Iznos ovih kamata i kamata na račun (točka 1.2. ovog Ugovora) može se razlikovati.

2.2. Kamata se obračunava od dana koji slijedi nakon dana prijenosa mjenice (točka 1.3. ovog Ugovora) zaključno s danom otplate Iznosa zajma (točka 1.5. ovog Ugovora).

2.3. Kamate za korištenje Iznosa zajma plaćaju se _____________________ (najkasnije _____ dana svakog mjeseca, počevši od mjeseca koji slijedi nakon mjeseca u kojem je iznos zajma osiguran (točka 1.2. ovog Ugovora). Kamate obračunate za posljednje razdoblje korištenja Zajma Iznos se isplaćuje istovremeno s povratom Iznosa zajma /istodobno s povratom Iznosa zajma/ sukladno Planu plaćanja kamata koji je sastavni dio ovog Ugovora (Prilog br. 1)).

3. ODGOVORNOST STRANAKA

3.1. Za nepravovremenu otplatu Iznosa zajma (točka 1.3. ovog Ugovora), Zajmodavac ima pravo zahtijevati od Zajmoprimca plaćanje ____________________ (kamate na način predviđen u stavku 1. članka 811., stavku 1. članka 395. Građanskog zakonika Ruske Federacije (bez obzira na plaćanje kamata predviđenih točkom 2.1. ovog Ugovora/kazne (kazna) u iznosu od _____ posto neplaćenog iznosa za svaki dan kašnjenja).

3.2. Za kršenje uvjeta plaćanja kamata (točka 2.3. ovog Ugovora), Zajmodavac ima pravo zahtijevati od Zajmoprimca plaćanje kazne (kazne) u iznosu od _____ posto iznosa koji nije plaćen na vrijeme za svaki dan kašnjenja.

3.3. Naplata penala i kamata ne oslobađa Stranu koja je prekršila ovaj Ugovor od ispunjenja svojih obveza u naravi.

3.4. U svim drugim slučajevima neispunjavanja obveza iz ovog Ugovora, stranke su odgovorne u skladu s važećim zakonodavstvom Ruske Federacije.

4. VIŠA SILA

4.1. Ugovorne strane se oslobađaju odgovornosti za neispunjenje ili neuredno ispunjenje obveza iz Ugovora u slučaju više sile, odnosno izvanrednih i neizbježnih okolnosti pod danim uvjetima, a to su: __________________ (zabranjene radnje vlasti, građanski neredi, epidemije, blokade, embargo, potresi, poplave, požari ili druge prirodne katastrofe).

4.2. Ukoliko nastupi ova okolnost, Ugovorna strana je dužna o tome obavijestiti drugu Stranu u roku od _____ dana.

4.3. Dostatna potvrda o postojanju i trajanju više sile dovoljna je isprava izdana od strane ____________________ (Gospodarske komore, ovlaštenog državnog tijela i sl.).

4.4. Ako okolnosti više sile traju dulje od _________________, svaka Strana ima pravo jednostrano raskinuti Ugovor.

5. RJEŠAVANJE SPOROVA

5.1. Sve eventualne sporove i nesuglasice proizašle iz Ugovora ili u svezi s njim, strane će nastojati riješiti pregovorima.

5.2. Sporovi koji se ne riješe pregovorima prosljeđuju se sudu na način propisan važećim zakonodavstvom Ruske Federacije.

6. PROMJENA I PRIJEVREMENI RASKID UGOVORA

6.1. Sve izmjene i dopune Ugovora valjane su ako su napravljene u pisanom obliku i potpisane od strane obje strane. Odgovarajući dodatni sporazumi ugovornih strana sastavni su dio Ugovora.

6.2. Ugovor se može prijevremeno raskinuti sporazumom stranaka ili na zahtjev jedne od stranaka na način i na temelju propisanih važećim zakonodavstvom Ruske Federacije.

7. ZAVRŠNE ODREDBE

7.1. Ugovor je sastavljen u dva primjerka, po jedan za svaku od stranaka.

7.2. Ugovoru se prilaže sljedeće:
Raspored plaćanja kamata (Dodatak br. 1) (ukoliko odaberete odgovarajući uvjet pod točkom 2.3. Ugovora).

Akt akcepta i prijenosa mjenice.

1. Ugovorom o zajmu jedna strana (zajmodavac) predaje drugoj strani (zajmoprimcu) u vlasništvo novac ili druge stvari određene generičkim svojstvima, a zajmoprimac se obvezuje vratiti zajmodavcu isti novčani iznos (iznos zajma). ) ili jednak broj drugih stvari iste vrste koje je primio i kvalitete (članak 807. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Ugovor o zajmu smatra se sklopljenim od trenutka predaje novca ili drugih stvari. Objekti građanskih prava uključuju stvari, uključujući novac i vrijednosne papire, drugu imovinu, uključujući imovinska prava; radovi i usluge; informacija; rezultati intelektualne djelatnosti, uključujući isključiva prava na njih (intelektualno vlasništvo); nematerijalne koristi (članak 128. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Ugovorom o zajmu mogu se prenositi novac i druge stvari određene generičkim svojstvima.
Vrijednosni papiri odnose se na stvari i određeni su generičkim obilježjem s novcem. Mjenica se odnosi na vrijednosne papire. Članak 143. Građanskog zakonika Ruske Federacije utvrđuje da su vrijednosni papiri: državna obveznica, obveznica, mjenica, ček, potvrda o depozitu i štednji, štedna knjižica na donositelja, tovarni list, dionica, privatizacijski vrijednosni papir i drugi dokumenti koji su propisani. prema zakonima o vrijednosnim papirima ili kako je utvrđeno klasificiraju se kao vrijednosni papiri. Građanski zakonik Ruske Federacije ne navodi treba li to biti vlastita mjenica ili mjenica treće organizacije. Glavno je da odnosi mjeničnih strana nisu u suprotnosti sa zakonodavstvom o mjenicama i zadužnicama. Iz ovoga možemo zaključiti da po ugovoru o zajmu zajmodavac može prenijeti na zajmoprimca mjenicu bilo treće organizacije bilo svoju.
Pitanje koje se mjenice mogu smatrati stvarima iste vrste i kakvoće nije zakonom uređeno.
Dakle, mjenice su stvari definirane generičkim obilježjima, pa je stoga ugovor o mjeničnom kreditu teoretski moguć.
Međutim, takav će sporazum biti zakonit ako su istovremeno ispunjeni sljedeći uvjeti:
predmet navedenog ugovora može biti prijenos jedne strane (zajmodavca) na drugu stranu (zajmoprimca) određene vrste mjenica, a zajmoprimac se, u skladu s predmetom navedenog ugovora, obvezuje vratiti zajmodavac jednak broj mjenica iste vrste i kvalitete;
predmet sporazuma može biti prijenos samo više (a ne jedne) mjenice;
budući da zakon ne utvrđuje koje se mjenice mogu smatrati stvarima iste vrste i kakvoće, to ugovorne strane trebaju odrediti neposredno u ugovoru.
Iz navedenog proizlazi da je povrat novca po ugovoru o mjeničnom kreditu ili otplata protuobveza nemoguć po samoj definiciji ugovora o kreditu. Predmet ugovora o mjeničnom kreditu ili ugovora o kupoprodaji vrijednosnog papira ne može biti trasantova vlastita mjenica, jer za njega prema čl. 815 Građanskog zakonika Ruske Federacije, mjenica nije imovina (stvar, vrijednosni papir), već dokument koji potvrđuje bezuvjetnu obvezu vraćanja posuđenih novčanih iznosa po isteku roka određenog mjenicom. razmjena.
U odnosima između trasanta mjenice i prvog imatelja mjenice koji se odnose na izdavanje mjenice, mjenica se ne može smatrati imovinskopravnim predmetom. Odredbe o kupoprodaji vrijednosnih papira (mjenica) ne primjenjuju se na poslove na kojima se temelji izdavanje mjenica. Pri izdavanju (sastavljanju i dostavi) mjenice ne dolazi do isprave ovjerenog prijenosa stvari ili ustupanja prava vlasništva, već se utvrđuje nastanak mjenične obveze, njezin predmetni sastav i bit.
2. Prema čl. 815 Građanskog zakonika Ruske Federacije, izdavanje mjenice od strane zajmoprimca, u skladu sa sporazumom stranaka, je potvrda o obvezi trasanta ili drugog platitelja navedenog u mjenici da plati pozajmljena sredstva po isteku roka određenog mjenicom. U razmatranoj situaciji mjenicu je izdao zajmodavac, a ne zajmoprimac, pa je riječ o ugovoru o zajmu stvari – vrijednosnog papira.
Za potrebe obračuna poreza na dohodak, sredstva ili druga imovina prenesena temeljem ugovora o zajmu, kao i sredstva dodijeljena za njegov povrat, ne uzimaju se u obzir pri utvrđivanju porezne osnovice poreza na dohodak (12. stavak članka 270. Poreznog zakona). Ruske Federacije). Tako se za organizaciju C izdaci u vidu otplate obveza po ugovoru o kreditu ne uzimaju u obzir za potrebe obračuna poreza na dobit.
Ako je ugovorom o zajmu predviđeno obračunavanje kamata, tada te kamate organizacija uključuje u neposlovne troškove, uzimajući u obzir značajke predviđene čl. 269 ​​​​Poreznog zakona Ruske Federacije (klauzula 2, klauzula 1, članak 265 Poreznog zakona Ruske Federacije).
Ako se kupoprodajnim ugovorom mjenica prenosi na organizaciju C, tada je riječ o kupoprodajnom ugovoru vrijednosnog papira, tj. financijska ulaganja. Prema stavku 1. čl. 454 Građanskog zakonika Ruske Federacije, prema kupoprodajnom ugovoru, jedna strana (prodavatelj) obvezuje se prenijeti stvar (proizvod) u vlasništvo druge strane (kupca), a kupac se obvezuje prihvatiti ovaj proizvod i platiti određeni iznos novca (cijena) za to. Sukladno čl. Umjetnost. 488. i 489. Građanskog zakonika Ruske Federacije, kupoprodajni ugovor može predvidjeti plaćanje robe na kredit ili u obrocima.
Prodaja vrijednosnih papira na teritoriju Ruske Federacije ne podliježe PDV-u, pa je odbitak PDV-a u ovom slučaju nemoguć zbog nepostojanja samog poreza (članak 12. stavak 2. članak 149. Poreznog zakona Ruske Federacije ).
Sredstva koja je organizacija dodijelila za otplatu troška računa prema kupoprodajnom ugovoru (financijska ulaganja nisu predmet aktivnosti organizacije), u skladu sa zahtjevima iz članka 1. čl. 252 Poreznog zakona Ruske Federacije (troškovi moraju biti opravdani, dokumentirani (uključujući troškove nastale izvan Ruske Federacije i potvrđeni dokumentima sastavljenim u skladu sa zakonodavstvom strane države), ekonomski opravdani, njihova procjena izražena je u novcu obliku, a troškovi su napravljeni u svrhu primitka prihoda) uključeni su u ostale troškove povezane s proizvodnjom i (ili) prodajom (članak 49. stavak 1. članak 264. Poreznog zakona Ruske Federacije).
3. Razdoblje vraćanja predmeta ugovora o kreditu, kao i razdoblje za odgodu (obroku) plaćanja, nije ograničeno građanskim pravom. Porezno zakonodavstvo ne utvrđuje nikakve porezne posebnosti ovisno o tim razdobljima.
Sumirajući gore navedeno, možemo izvući sljedeće glavne zaključke:
da su predmetni ugovori zakoniti i pravedni sa stajališta građanskog i poreznog zakonodavstva;
Ugovor o mjeničnom kreditu teško je provediv u praksi i nema prednosti u odnosu na ugovor o mjeničnoj kupoprodaji s odgodom (obrokom) plaćanja, pa stoga njegova uporaba u poslovnoj praksi nije zaživjela.
S. Efremova
AKG "Balance Plus"
Potpisano za pečat
05.10.2005
"Financijske novine", 2005, N 40

Obrazac dokumenta „Okvirni obrazac ugovora o kreditu” pripada rubrici „Ugovor o kreditu, potvrda o kreditu”. Spremite poveznicu na dokument na društvenim mrežama ili ga preuzmite na svoje računalo.

Ugovor o kreditu

(uz izdavanje mjenice kao osiguranje kredita)

______________________________ "__" ___________ 200_

U daljnjem tekstu "Zajmoprimac", kojeg zastupa

(naziv pravnog lica)

(pozicija, puno ime i prezime ovlaštene osobe)

postupajući na temelju ________________________________________________________________________________,

(naslovni dokument)

s druge strane, sklopili su ovaj Ugovor kako slijedi:

1. Predmet ugovora

1.1. Zajmodavac daje Zajmoprimcu sredstva u iznosu od ________________ kao zajam

iznos u brojkama

(__________________________________________________________________) rubalja, u daljnjem tekstu "Iznos zajma".

i riječima)

1.2. Kamata se obračunava na iznos kredita po stopi od _____________ godišnje. Obračunati iznos za

kamate na zajam plaća Zajmoprimac istovremeno s otplatom iznosa zajma.

1.3. Zajam se osigurava prijenosom iznosa zajma na račun Zajmoprimca.

1.4. Za osiguranje zajma Zajmoprimac prenosi na Zajmodavca vlastitu dospjelu mjenicu

"__" _____________ 200___g., nominalne vrijednosti ________ (__________________________) rubalja, potvrđujući

činjenica primanja zajma, što odgovara iznosu zajma uvećanom za iznos obračunate kamate

cijelo vrijeme korištenja danog kredita.

1.5. Prijenos mjenice formalizira se aktom o prijemu i prijenosu koji je njegov sastavni dio

Sporazum.

1.6. Od trenutka kada Zajmoprimac prenese mjenicu na Zajmodavca, odnosi između strana regulirani su mjenicom

zakonodavstvo Ruske Federacije.

2. Trajanje ugovora

2.1. Ovaj ugovor stupa na snagu danom prijenosa iznosa kredita na tekući račun Zajmoprimca.

2.2. Zajmoprimac vraća Zajmodavcu iznos zajma i kamate za korištenje zajma uz predočenje

posljednji za plaćanje mjenice izdane u skladu s točkom 1.5. ovog Ugovora, ali ne ranije

rok plaćanja naveden u mjenici.

2.3. Ako Zajmoprimac plati račun izdan u skladu s klauzulom 1.5 ovog Ugovora,

trećim osobama koje sukladno važećem zakonodavstvu imaju pravo na primanje

plaćanje po mjenici, obveza Zajmoprimca da vrati kredit i kamate na kredit

smatra se ispunjenim.

3. Prava i obveze ugovornih strana

3.1. Zajmoprimac je dužan prenijeti mjenicu navedenu u članku 1.5 ovog Ugovora Zajmodavcu u roku od

____ (_______________) radnih dana od datuma prijenosa iznosa zajma od strane Zajmodavca na nagodbu

Račun zajmoprimca.

3.2. Prijem i prijenos mjenice vrši se na temelju Primopredajne potvrde potpisane od strane

ovlašteni predstavnici stranaka. Mjesto prijenosa mjenice od strane trasata na imatelja mjenice

je _____________________________________________________________________________________________.

(točan naziv mjesta, adresa)

Rok prijenosa mjenice: najkasnije do "__" _________________________ 200___.

3.3. Zajmoprimac jamči da mjenica navedena u klauzuli 1.5 ovog ugovora nije nigdje založena, u

nije sporan i nije uhićen.

4. Odgovornost

4.1. Za kršenje roka za prijenos mjenice utvrđenog u klauzuli 3.1 ovog ugovora, Zajmoprimac

dužan je Zajmodavcu platiti kaznu u iznosu od ___________________ posto mjenične vrijednosti,

navedeno u klauzuli 1.5 ovog Ugovora, za svaki dan kašnjenja.

4.2. Ako Zajmodavac podnese mjenicu na isplatu i ne plati je, Zajmoprimac je dužan nadoknaditi

Zajmodavac prima kamate za korištenje tuđih sredstava i gubitke nastale time

kršenje, na način i u opsegu utvrđenom zakonodavstvom Ruske Federacije.

5. Ostali uvjeti

5.1. Ugovor se može raskinuti sporazumno stranaka.

5.2. Svi sporovi između stranaka razmatraju se u skladu s važećim zakonodavstvom, s

poštivanje predsudskog (tužbenog) postupka; ako se ne postigne sporazum, spor se prosljeđuje

razmatranje od strane Arbitražnog suda _________________________________________________________________.

(mjesto arbitražnog suda)

5.3. Ovaj Ugovor je sastavljen u dva primjerka s jednakom pravnom snagom, od kojih svaki ima po jedan

za svaku od stranaka.

5.4. Prilozi uz ugovor:

Prilog 1 - akt o prijemu i predaji mjenice.

5. Podaci o strankama:

Zajmodavac Zajmoprimac

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

(Zajmodavac) (Zajmoprimac)

Potvrda o prijemu i prijenosu mjenice

na ugovor o kreditu

(uz izdavanje mjenice kao osiguranje kredita)

______________________________ "__"___________ 200__

(naziv lokaliteta)

U daljnjem tekstu "Zajmoprimac", kojeg zastupa

(naziv pravnog lica)

___________________________________________________________________________________________________,

postupajući na temelju ________________________________________________________________________________,

(naslovni dokument)

s jedne strane, i _________________________________________________________________________________,

(naziv pravnog lica)

u daljnjem tekstu "Zajmodavac", kojeg zastupa ____________________________________________________,

(pozicija, ime i prezime, ovlaštena osoba)

postupajući na temelju ________________________________________________________________________________,

(naslovni dokument)

s druge strane, izradili su ovaj akt u kojem stoji da:

1. Zajmoprimac prenosi Zajmodavcu kao dokaz o primitku zajma prema Ugovoru o zajmu uz izdavanje

mjenica N _____od "__" _____________ 200_, a Zajmodavac prihvaća mjenicu _______________________

izdavatelj mjenice

serija _______ N _________ nazivna vrijednost _____________ (___________________________)

rubalja, datum dospijeća "__"________________ 200_, sastavljeno "__"_____________ 200_

2. Ovaj akt sastavljen je u dva primjerka, po jedan za svaku stranku.

3. Podaci i potpisi stranaka:

Zajmoprimac Zajmodavac

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

Račun je predao ____________________ Račun je prihvatio _____________________

(__________________________________) (__________________________________)

položaj, puno ime ovlašteno mjesto, puno ime ovlašteni

predstavnik zajmoprimca predstavnik zajmodavca

Pogledajte dokument u galeriji:

• 
  Nije tajna da uredski rad negativno utječe na fizičko i psihičko stanje zaposlenika. Ima dosta činjenica koje potvrđuju oboje.

Oblik namirenja između stranaka koje su uzele zajam od drugoga i koje su taj zajam dale prvome, ali ne u novcu, nego u mjeničnim obvezama, naziva se mjenično posuđivanje. U tom slučaju iznos i rok plaćanja navedeni su na računima. Odnos između tih strana formaliziran je u obliku sporazuma.

Što je mjenični zajam?

Suština takvog ugovora je da zajmodavac daje svom partneru u transakciji mjenicu. On pak daje obvezu vraćanja iste. Zajam se ovdje iskazuje izdavanjem mjenice na iznos zajma.

Zajmoprimac može dobiti sredstva ili u slučaju plaćanja računa od strane zajmodavca, ili u slučaju otuđenja tog računa trećoj osobi.

Mjenica se klasificira kao vrijednosni papir. Tako se tumači članak 143. Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Tumači se:

• stvar (to je navedeno u članku 128. Građanskog zakonika Ruske Federacije);
• novčana obveza (kako je prijavljeno);
• sredstva plaćanja.

Mjenica je pojedinačno određena stvar, jer se odlikuje obilježjima po kojima se razlikuje od sličnih stvari, a to su:

• sigurnosni broj i serija,
• naziv uplatitelja,
• gdje i kada je račun sastavljen,
• kada je potrebno platiti,
• iznos računa,
• drugi.

Vlasnik mjenice, prenoseći je po ugovoru o mjeničnom kreditu, postaje vlasnik stvari izražene pravom zahtijevati isplatu određenog novčanog iznosa imatelju mjenice.

Ugovor o mjenici ne predviđa plaćanje unaprijed od strane kupca za isporuku bilo koje robe. Nedvojbena prednost kredita na mjenice je niža kamatna stopa u odnosu na stope drugih vrsta kredita.

Između koga je zaključen?

Stranke ugovora o mjeničnom kreditu mogu biti ne samo pravne osobe, što uključuje banke ili samostalne poduzetnike.

Posudba mjenica nije zabranjena fizičkim osobama. Ugovor o mjeničnom kreditu između fizičkih osoba u biti nema posebnih razlika.

Prije sklapanja ugovora o mjeničnom kreditu između pravnih osoba, zajmoprimac treba izraditi koncept kredita.

Za što:

• odrediti krug dobavljača koji će primati mjenice na plaćanje;
• utvrditi mogući obujam obveza koje se mogu sastaviti mjenicom;
• odrediti optimalan rok otplate mjeničnog kredita za sebe i svoje dobavljače. Trenutačno je maksimalno dospijeće zapisa kojima se trguje na tržištu jedna godina. Iznimka je Gazprom, koji izdaje zadužnice na rok do jedne i pol godine;

Zajmoprimac može otplatiti zajam točno na vrijeme, ali plaćanja mogu kasniti tjedan ili dva, što nije veliki prekršaj. Međutim, prvi slučaj pokazuje disciplinu zajmoprimca namjeravanom zajmodavcu, a drugi slučaj daje organizaciji koja posuđuje dodatni besplatni resurs.

• odaberite partnera ili partnere za likvidnost,

U sljedećoj fazi nastavite s početnim izdavanjem računa. Ovdje se morate ograničiti na kratkoročne račune, za jedan ili dva mjeseca. To će smanjiti rizik od narušavanja odnosa s dobavljačima.

Za uspostavljanje sekundarnog tržišta trebat će vam:

• omogućavanje bilateralnih kotacija barem jednog od tržišnih operatora, kao i prikazivanje kotacija u tradicionalnim mjeničnim sustavima, kao što su Bill Terminal, ili RVS, ili RBC i drugi;
• povećanje broja operatora na sekundarnom tržištu.

I na kraju, povećanje količine mjenica, kao i produljenje rokova kredita.
Osim toga, trebali biste se upoznati s prednostima i nedostacima posudbe mjenica.

Prednosti i nedostatci

Posudba mjenice danas je najčešća praksa u poslovanju pravnih osoba, no popularan dokument je i ugovor o posudbi mjenice između fizičke i pravne osobe.

Bez obzira na to tko su sudionici u poslu davanja mjenica, takve poslove privlače pouzdanošću, niskim kamatama i jednostavnošću.

Postupak registracije ne zahtijeva veliki broj dokumenata. Proces procjene i pripreme kolateralnih dokumenata neće trajati dugo. Koristi koje su ostvarile obje strane uključene u transakciju su očite.

Za zajmoprimca se otvaraju ranije nepoznate mogućnosti da bez odlaganja pokriju svoje obveze bez potrebe za privlačenjem skupih bankovnih kredita u pozadini nedostatka vlastitih sredstava na računima. Time dobavljač stječe svojevrsno osiguranje od insolventnosti partnera.

Već na dan transakcije, bez odgode, može unovčiti mjenice u banci ili poslovati s njima u drugim transakcijama i s drugim ugovornim stranama.

Banka ima i svoj interes. Proširit će krug klijenata i dobiti, doduše male, prihode - kamate na mjenični kredit.

Što se tiče nedostataka, oni se mogu smatrati beznačajnim. Ovaj:

• dugoročna zamjena za gotovinu smanjit će količinu gotovine. Međutim, to ne prakticira svaka banka.
• nisu sve druge ugovorne strane spremne mjenične naloge smatrati sredstvom plaćanja.

Osim toga, zajmovi uz mjenice predstavljaju određene rizike za financijske institucije.

Na primjer, na banku negativno utječu inflacija, kolaps zajmoprimca, promjene kamatnih stopa u državnom gospodarstvu, prekretnice ili pojave u makroekonomiji.

Stoga financijske organizacije koje se, između ostalog, bave izdavanjem mjenica, postavljaju stroge zahtjeve svojim klijentima, naime:

• potrebno je da je protekla najmanje jedna godina od početka registracije pravne osobe;
• organizacija mora imati pozitivne financijske pokazatelje, potvrđene redovitim primicima na tekući račun i financijskim izvještajima;
• Za zajam dužnik mora formalizirati kolateral koji predstavlja nekretnina, pokretna imovina ili vrijednosni papiri.

Kada se odvagnu sve prednosti i mane i donese odluka o sastavljanju ugovora o kreditu s mjeničnim osiguranjem, možete početi pripremati dokumente.

Koji su dokumenti priloženi?

Prvi korak organizacije koja namjerava podići mjenični kredit trebao bi biti da se njezin predstavnik javi u poslovnicu banke, gdje će dobiti sve potrebne informacije, upoznati se s uvjetima za dobivanje kredita i rokom otplate. .

Prijavu potpisuju voditelj i šef računovodstva. Pečaćen je pečatom same organizacije. Vlasnički dokumenti organizacije i pravni dokumenti predstavnika pravne osobe moraju biti ovjereni kod javnog bilježnika.

Osim toga, financijski izvještaji moraju sadržavati zapisnik banke u kojoj je otvoren tekući račun potencijalnog zajmoprimca o inspekcijskom nadzoru poreznih vlasti.

Također je potrebno priložiti potvrde o računima i drugim obveznim plaćanjima, potvrde o povratu i osnovi za vraćanje kredita, potvrde o raspoloživosti imovine koja može poslužiti kao kolateral.

Važan dokument bit će vaša prošla kreditna povijest. Svi ti dokumenti utjecat će na odluku banke o zahtjevu za kredit. Najčešće se odgovor priprema u roku od dva do tri dana.

Značajke sastavljanja ugovora

Među različitim odnosima između zajmodavca i zajmoprimca, potonji se može susresti sa sljedećom shemom, čije su značajke detaljnije opisane u nastavku.

Sklapa se predugovor za buduću kupnju određenog proizvoda. Kasnije se sklapa još jedan ugovor prema kojem klijent od prodavatelja robe kupuje mjenicu na određeni iznos, kako bi tu vrijednosnicu zamijenio za naručenu robu.

Takve se sheme koriste, na primjer, u građevinskom poslu, kada kupac kupuje nekretninu u kući u izgradnji.

Predugovor o kupoprodaji određuje cijenu, uvjete za dobivanje stambenog prostora, njegove tehničke karakteristike, te očekivani rok za sklapanje sljedećeg glavnog ugovora.

Rezultat ovog dogovora je stjecanje mjenice od nositelja projekta. Ova je shema dobra u stabilnom gospodarstvu.

Inflacija će stvoriti poteškoće za programere, što će za sobom povući rizik kupca u obliku neuspjeha da dobije stan po cijeni utvrđenoj u računu.

Klijent će dobiti samo gotovinsku protuvrijednost računa koja je u tom trenutku bezvrijedna. Stoga ovu temu treba smatrati upozorenjem.

Kako se otplaćuje dug?

Nedostaci mjenica uključuju nedostatak jamstva imatelja mjenice da će primiti sredstva od izdavatelja vrijednosnih papira. S jedne strane, zahtjev za naplatom ovog vrijednosnog papira je nesporan.

Dakle, na sudu nije potrebno dokazivati ​​postojanje duga tvrtke koja je izdala mjenicu prema imatelju mjenice. Novac se može povratiti i izvan suda.

Nakon protesta kod javnog bilježnika, mjenica postaje ovršna isprava. Nažalost, u zakonodavstvu postoje rupe koje koriste dužnici koji nemaju namjeru platiti svoje račune.

Stoga organizacije nastoje prihvatiti za plaćanje mjenice ovjerene od strane banke. Ovo je jamstvo koje daju financijske institucije za plaćanja. Avalem mjenice se pretvaraju u likvidna sredstva plaćanja.

No, banke to rade samo pod posebnim uvjetima i ne jamče za svaki račun. Jamstva se izdaju samo protiv čvrstih kolaterala, na primjer, nekretnina, depozita, likvidnih dobara.

Organizacija koja izdaje plaća postotak provizije od 0,5% do 7% od nominalnog iznosa za aval.

Banka sama može otplatiti dug neplatiše, ali će potonji biti dužan vratiti financijskoj instituciji nominalnu vrijednost računa, uvećanu za iznos kazni i kazni navedenih u ugovoru s bankom.

Zakonodavstvo o ugovoru o mjeničnom kreditu

Kao što je već spomenuto, ovo zakonodavstvo je još uvijek nesavršeno i zahtijeva poboljšanja. To se može vidjeti u sljedećim primjerima. Tako:

• predaja mjenice zajmoprimcu se vrši kada strane u poslu smatraju da je mjenica predmet ugovora,
• predaja mjenice nastaje kada je predmet ugovora novac, ali se u zamjenu za njega daje mjenica.

U prvoj epizodi nastaje problem utoliko što mjenica u ulozi stvari () ili vrijednosnog papira () ima obilježje pojedinačne izvjesnosti, dok predmet ugovora mogu biti stvari s generičkim svojstvima.

Sljedeća epizoda također nije bez kontroverzi. Ovdje je predmet ugovora novac, a mjenica, odnosno pojedinačno određena stvar, protivi se odredbama da vjerovnik predaje novac ili druge stvari zajmoprimcu, a zajmoprimac se obvezuje vratiti isti iznos novca. ili druge stvari iste kvalitete i vrste kao što su primljene.

Međutim, krediti na mjenice, unatoč grubosti zakonodavstva, popularni su osobito među poduzećima koja pripadaju istoj industrijskoj grupi.

Uzorak

Prije nego što uzmete obrazac ugovora i počnete ga ispunjavati, trebali biste saznati ispunjava li račun formalne uvjete koji daju pravo da se ovaj vrijednosni papir smatra valjanim. Svaka pogreška ili netočnost oduzima joj to pravo.

Tradicionalno, ugovor uključuje sljedeće stavke:

• pojedinosti o samom računu;
• razdoblje važenja ovog sporazuma;
• prava, obveze, odgovornosti stranaka;
• uvjete pod kojima će se ugovor raskinuti;
• situacije više sile.

Dakle, hoće li sklopiti ugovor o mjeničnom kreditu ili ne, obratiti pozornost na njegove nedostatke ili uzeti u obzir njegove pozitivne strane, odlučuje svaki dužnik, bio on pravna ili fizička osoba.

Ali takvi sporazumi postoje. Glavna stvar je pridržavati se uvjeta navedenih u njima i ne dovoditi do sporova između stranaka.

Uzorak ciljanog ugovora o zajmu između fizičke i pravne osobe možete pronaći u članku:.

Značajke sastavljanja ugovora o kreditu u tranšama između pravnih osoba.

Kako napisati zahtjev za sklapanje ugovora o zajmu između zaposlenika i organizacije.

Video: Ništetnost ugovora o mjeničnom kreditu