Даєш вексель! Зразок договору з продажу векселів

Вексельний договір- це угода, встановлює право вимоги однієї зі сторін від контрагента видачі певного векселі, має зазначені характеристики, і обов'язок цієї самої сторони у сплаті певної суми. Право другої сторони полягає у вимаганні своєчасної сплати обумовленої грошової суми та її обов'язок у видачі описаного договором векселя. Цей договір виступає аналогом акта приймання-передачі.

Проблеми, пов'язані із укладанням вексельного договору

Для передачі векселі позичальнику можливі дві ситуації:

• є предметом договору-позики між сторонами;
• предметом договору є кошти, але позикодавець їх замінює векселем.

Кожен випадок пов'язаний із певними проблемами. Для першого вона полягає в тому, що вексель, як річ (за статтею 128 ЦК України) і цінний папір (за статтею 143 ЦК України), має індивідуальну визначеність, але речі, які виступають як предмет договору позики, повинні мати родові ознаки.

Проблема другого випадку полягає в тому, що при передачі векселя як виконання за договором з грошима, що виступають як його предмет, він є річчю, яка індивідуально визначена. У зв'язку з цим не виконується вимога статті 807 ЦК України, яка регламентує передачу у власність від однієї сторони (позикодавця) іншій (позичальнику) грошей або інших речей, що мають певні родові ознаки. А також обов'язок позичальника у поверненні позикодавцю грошової суми, що дорівнює сумі позики, або аналогічних речей, що мають ті ж якості та родові ознаки і в тій же кількості.

У зв'язку з цим судова практика розглядів з урахуванням договорів вексельної позики, особливо за участю присяжних, показує, що вони ставляться не дуже прихильно до такого виду позик.

Обов'язково мають бути вказані такі розділи:

• термін його дії;
• права сторін, що беруть участь, та їх обов'язки;
• порядок, за яким провадиться розрахунок відсотків та їх сплата;
• відповідальність, яку несуть обидві сторони у разі невиконання договору;
• підстави, у яких може бути розірвано договір, і навіть порядок, у якому це виробляється;
• способи дозволу виникли спосіб, якщо такі будуть;
• дії сторін у разі форс-мажору;
• інші умови, які слід зазначити у конкретній ситуації;
• адреси сторін та їх реквізити;
• підпис.

Додатком до вексельного договору має йти графік виплати відсотків за користування позикою. Супутніми документами можуть бути додаткова угода, протокол розбіжностей і протокол їх узгодження.

Різноманітність судових рішень

Переважна частина прийнятих рішень заснована на Постанові Президії ВАС РФ під номером 2602/01, прийнятою 26 квітня 2002 року. їх родовим ознаками, замість повернення певний термін грошей, рівних за кількістю сумі позики, чи речей, мають таку ж якість і родові ознаки й у тому кількості, як і , що підтверджується відповідним договором. Також стаття стверджує, що вексель не може виступати як об'єкт позики через те, що має природу грошового зобов'язання, не обмеженого умовами.

Для підтвердження зворотного потрібно показати володіння векселем родовими ознаками, прикладами чого можуть бути пісок, сталь тощо. У разі передачі абстрактних векселів це неможливо, оскільки не можна визначити їх родові ознаки як цінного паперу, що має індивідуальні ознаки, до яких відносяться серія, номер і , що не відповідає статті 807. Суд у разі договір вексельного позики визнає фактично договором купівлі-продажу з відстроченим платежем.

З іншого боку, у судовій практиці відомі спроби подати вексельні позики як угоди купівлі-продажу з цінними паперами, які оподатковуються на підставі другого пункту статті 280 податкового кодексу РФ. Вимоги податкового органу про перекваліфікацію вексельної позики, про внесення даних про правочин у декларацію та накладення штрафів та пені судом часто відхиляються. Це дає підстави вважати, що договір вексельної позики має право існування.

Будьте в курсі всіх важливих подій United Traders - підписуйтесь на наш

ДОГОВІР
позики з передачею векселі

дата та місце підписання

Іменуємо__ надалі "Позикодавець", в особі _________________, що діє__ на підставі _________________, з одного боку, і _________________, іменуємо__ надалі "Позичальник", в особі _________________, що діє__ на підставі _________________, з іншого боку, що іменуються разом "Сторони", а окремо "Сторона", уклали цей договір (далі - Договір) про наступне:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ

1.1. Позичальник передає Позичальнику простий (або: переказний) вексель на суму ______ (____________) рублів (далі - "Сума позики"), а Позичальник зобов'язується повернути Позичальнику Суму позики та сплатити відсотки на неї у строки та у порядку, передбачені Договором.

1.2. Реквізити векселя, що передається:

1.3. Позикодавець зобов'язаний передати вексель, зазначений у п. 1.1 цього Договору, не пізніше "___"__________ ____ р. за Актом приймання-передачі, який є невід'ємною частиною цього Договору.

1.4. Сума позики надається терміном до ___________________.

1.5. Сума позики вважається поверненою у момент _________________ (зарахування відповідних коштів на банківський рахунок Позикодавця/внесення відповідних грошових коштів до каси Позикодавця/повернення векселя).

1.6. Позикодавець __________ (не дає/дає) на дострокове повернення Суми позики та відсотків без додаткового отримання Позичальником письмового схвалення з цього приводу.

2. ПОРЯДОК РОЗРАХУНКУ І СПЛАТИ ВІДСОТКІВ

2.1. За користування Сумою позики Позичальник виплачує Позикодавцю відсотки із розрахунку _____ відсотків річних.
Розмір даних відсотків та відсотків за векселем (п. 1.2 цього Договору) може відрізнятись.

2.2. Відсотки нараховуються з дня, наступного за днем ​​передачі векселя (п. 1.3 цього Договору) до дня повернення Суми позики (п. 1.5 цього Договору) включно.

2.3. Відсотки за користування Сумою позики сплачуються _____________________ (не пізніше _____-го числа кожного місяця, починаючи з місяця, наступного за місяцем надання суми позики (п. 1.2 цього Договору)) Відсотки, нараховані за останній період користування Сумою позики, сплачуються одночасно з поверненням Суми позики /одночасно з поверненням Суми позики/відповідно до Графіка сплати відсотків, що є невід'ємною частиною цього Договору (Додаток N 1)).

3. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ СТОРІН

3.1. За несвоєчасне повернення Суми позики (п. 1.3 цього Договору) Позикодавець має право вимагати з Позичальника сплати ____________________ (відсотків у порядку, передбаченому п. 1 ст. 811, п. 1 ст. 395 Цивільного кодексу РФ (незалежно від сплати відсотків, передбачених). 2.1 цього Договору/неустойки (пені) у розмірі _____ відсотків від несплаченої суми за кожний день прострочення).

3.2. За порушення строків сплати відсотків (п. 2.3 цього Договору) Позикодавець має право вимагати з Позичальника сплати неустойки (пені) у розмірі _____ відсотків від не сплаченої вчасно суми за кожний день прострочення.

3.3. Стягнення неустойок та відсотків не звільняє Сторону, яка порушила цей Договір, від виконання зобов'язань у натурі.

3.4. У всіх інших випадках невиконання зобов'язань за цим Договором Сторони відповідають відповідно до чинного законодавства РФ.

4. ФОРС-МАЖОР

4.1. Сторони звільняються від відповідальності за невиконання або неналежне виконання зобов'язань за Договором при виникненні непереборної сили, тобто надзвичайних та невідворотних за умов обставин, під якими розуміються: __________________ (заборонені дії влади, громадянські хвилювання, епідемії, блокада, ембарго, пожежі чи інші стихійні лиха).

4.2. У разі настання цих обставин, Сторона зобов'язана протягом _____ днів повідомити про це іншу Сторону.

4.3. Документ, виданий ____________________ (Торгово-промисловою палатою, уповноваженим державним органом тощо), є достатнім підтвердженням наявності та тривалості дії непереборної сили.

4.4. Якщо обставини непереборної сили продовжують діяти більше, то кожна Сторона має право розірвати Договір в односторонньому порядку.

5. Вирішення суперечок

5.1. Сторони прагнутимуть вирішити всі можливі суперечки та розбіжності, які можуть виникнути за Договором або у зв'язку з ним, шляхом переговорів.

5.2. Суперечки, не врегульовані шляхом переговорів, передаються розгляд суду порядку, передбаченому чинним законодавством РФ.

6. ЗМІНА ТА ДОСРОЧНЕ РОЗІРВАННЯ ДОГОВОРУ

6.1. Усі зміни та доповнення до Договору дійсні, якщо вчинені у письмовій формі та підписані обома Сторонами. Додаткові угоди Сторін є невід'ємною частиною Договору.

6.2. Договір може бути достроково розірваний за згодою Сторін або на вимогу однієї із Сторін у порядку та на підставах, передбачених чинним законодавством РФ.

7. ЗАКЛЮЧНІ ПОЛОЖЕННЯ

7.1. Договір укладено у двох примірниках, по одному для кожної із Сторін.

7.2. До Договору додаються:
Графік сплати відсотків (Додаток N 1) (у разі вибору відповідної умови в рамках п. 2.3 Договору).

Акт приймання-передачі векселі.

1. За договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність іншій стороні (позичальнику) гроші або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов'язується повернути позикодавцю таку ж суму грошей (суму позики) або рівну кількість інших отриманих ним речей того ж роду та якості (ст. 807 ДК РФ). Договір позики вважається укладеним з передачі грошей чи інших речей. До об'єктів цивільних прав належать речі, включаючи гроші та цінні папери, інше майно, у тому числі майнові права; роботи та послуги; інформація; результати інтелектуальної діяльності, зокрема виняткові права на них (інтелектуальна власність); нематеріальні блага (ст. 128 ЦК України). За договором позики може бути передані гроші та інші речі, визначені родовими ознаками.
Цінні папери відносяться до речей та визначаються родовою ознакою з грошима. Вексель відноситься до цінних паперів. Статтею 143 ЦК України визначено, що цінними паперами є: державна облігація, облігація, вексель, чек, депозитний та ощадний сертифікати, банківська ощадна книжка на пред'явника, коносамент, акція, приватизаційні цінні папери та інші документи, які є законами про цінні папери або в установленому ними порядку віднесено до цінних паперів. ДК РФ не вказує, чи це має бути власний вексель або вексель третьої організації. Головне, щоб відносини сторін за векселем не суперечили законодавству про переказний і простий вексель. Звідси можна дійти невтішного висновку, що з договору позики позикодавець може передати позичальнику вексель як третьої організації, і власний.
Питання про те, які векселі можуть вважатися речами такого ж роду та якості, законодавчо не врегульовано.
Отже, векселі є речами, певними родовими ознаками, отже, договір позики векселів теоретично можливий.
Однак такий договір буде правомірним за одночасного дотримання наступних умов:
предметом зазначеного договору може бути передача однією стороною (позикодавцем) іншій стороні (позичальнику) певного роду векселів, а позичальник відповідно до предмета зазначеного договору зобов'язується повернути позикодавцю однакову кількість векселів такого ж роду та якості;
предметом договору може бути передача лише кількох (а чи не одного) векселів;
у зв'язку з тим, що законодавством не встановлено, які векселі можуть вважатися речами такого ж роду та якості, сторонам договору слід визначити це безпосередньо у договорі.
З викладеного випливає, що здійснення повернення за договором вексельної позики грошей або погашення зустрічних зобов'язань неможливі з самого визначення договору позики. Предметом договору вексельної позики чи договору купівлі-продажу цінних паперів неспроможна бути власний вексель векселедавця, оскільки йому відповідно до ст. 815 ДК РФ вексель не є майном (річчю, цінним папером), а документом, що засвідчує нічим не обумовлене зобов'язання виплатити після настання передбаченого векселем терміну отримані в борг грошові суми.
У відносинах між векселедавцем і першим векселедержателем, пов'язаних із видачею векселя, вексель не можна розглядати як об'єкт, що має речову природу. До угод, що лежать на підставі видачі векселів, положення про купівлю-продаж цінних паперів (векселів) не застосовуються. При видачі (складання та врученні) векселя відбувається не передача речі та не поступка майнових прав, засвідчених документом, а встановлення вексельного зобов'язання, визначаються його суб'єктний склад та істота.
2. Відповідно до ст. 815 ДК РФ видача відповідно до угоди сторін позичальником векселі є посвідченням за зобов'язанням векселедавця чи іншого зазначеного у векселі платника виплатити після настання передбаченого векселем терміну отримані у позику кошти. У ситуації вексель виданий позикодавцем, а чи не позичальником, тому йдеться про договір позики речі - цінних паперів.
З метою обчислення податку на прибуток грошові кошти або інше майно, передане за договором позики, а також кошти, спрямовані на його погашення, не враховуються щодо податкової бази з податку на прибуток (п. 12 ст. 270 НК РФ). Таким чином, для організації З витрати у вигляді погашення зобов'язань за договором позики не враховуються з метою обчислення податку на прибуток.
Якщо договором позики передбачено нарахування відсотків, ці відсотки ставляться організацією до складу позареалізаційних витрат з урахуванням особливостей, передбачених ст. 269 ​​НК РФ (пп. 2 п. 1 ст. 265 НК РФ).
Якщо вексель буде передано організації З за договором купівлі-продажу, йдеться про договір купівлі-продажу цінних паперів, тобто. фінансових вкладеннях. Відповідно до п. 1 ст. 454 ДК РФ за договором купівлі-продажу одна сторона (продавець) зобов'язується передати річ (товар) у власність іншій стороні (покупцю), а покупець зобов'язується прийняти цей товар і сплатити за нього певну грошову суму (ціну). Відповідно до ст. ст. 488 і 489 ДК РФ договір купівлі-продажу може передбачати оплату товару в кредит або на виплат.
Реалізація біля Російської Федерації цінних паперів підлягає оподаткуванню ПДВ, тому відрахування ПДВ у разі неможливий через відсутність самого податку (пп. 12 п. 2 ст. 149 НК РФ).
Кошти, спрямовані організацією погашення вартості векселі за договором купівлі-продажу (фінансові вкладення є предметом діяльності організації), за дотримання вимог п. 1 ст. 252 НК РФ (витрати повинні бути обґрунтовані, документально підтверджені (у тому числі витрати, вироблені за межами Російської Федерації та підтверджені документами, оформленими відповідно до законодавства іноземної держави), економічно виправдані, їх оцінка виражена у грошовій формі, та витрати скоєні з метою отримання доходу) відносяться до складу інших витрат, пов'язаних з виробництвом та (або) реалізацією (пп. 49 п. 1 ст. 264 НК РФ).
3. Строк повернення предмета договору позики, а також термін відстрочення (розстрочення) платежу цивільним законодавством не обмежений. Податкове законодавство не встановлює жодних особливостей оподаткування залежно від цих термінів.
Узагальнюючи викладене, можна зробити такі основні висновки:
розглянуті договори з погляду цивільного та податкового законодавства є правомірними та рівноправними;
договір вексельної позики на практиці важко реалізується і не має переваг перед договором купівлі-продажу векселя з відстрочкою (розстроченням) платежу, у зв'язку з чим його використання у господарській практиці не набуло скільки-небудь широкого поширення.
С.Єфремова
АКГ "Баланс плюс"
Підписано до друку
05.10.2005
"Фінансова газета", 2005, N 40

Бланк документа «Зразкова форма договору позики» відноситься до рубрики «Договір позики, розписка про позику». Збережіть посилання на документ у соціальних мережах або завантажте його на комп'ютер.

Договір позики

(З видачею векселі на забезпечення позики)

м. ______________________________ "__" ___________ 200_ р.

Називається надалі "Позичальник", в особі

(найменування юридичної особи)

(Посада, П.І.Б. уповноваженої особи)

діючого на підставі _________________________________________________________________________,

(правовстановлюючий документ)

з іншого боку, уклали цей Договір про таке:

1. Предмет договору

1.1. Позичальник надає Позичальнику як позики кошти у вигляді ________________

сума цифрами

(_________________________________________________________) рублів, далі іменовані "Сума позики".

та прописом)

1.2. На суму позики нараховуються відсотки за ставкою _____________ річних. Сума нарахованих за

користування позикою відсотків сплачується Позичальником одночасно із поверненням суми позики.

1.3. Позика надається шляхом перерахування суми позики з цього приводу Позичальника.

1.4. Для забезпечення позики Позичальник передає Позикодавцю власний вексель строком платежу

"__" _____________ 200___р., номіналом ________ (__________________________) рублів, що засвідчує

факт отримання позики, що відповідає сумі позики, збільшеній у сумі відсотків, обчислених за

весь термін користування наданою позикою.

1.5. Передача векселі оформляється актом прийому-передачі, що є невід'ємною частиною сьогодення

Договору.

1.6. З моменту передачі Позичальником Позикодавцю векселі відносини сторін регулюються вексельним

законодавством РФ.

2. Строк договору

2.1. Цей договір набирає чинності з дня перерахування суми позики на розрахунковий рахунок Позичальника.

2.2. Позичальник повертає суму позики та відсотки за користування позикою Позикодавцю при пред'явленні

останнім до платежу векселя, виданого у відповідність до п. 1.5 цього Договору, але не раніше

терміну платежу, зазначеного у векселі.

2.3. У разі оплати Позичальником векселя, виданого відповідно до п. 1.5 цього Договору,

третім особам, які відповідно до чинного законодавства мають право на отримання

платежу за векселем, зобов'язання Позичальника щодо повернення позики та відсотків за користування позикою

вважається виконаним.

3. Права та обов'язки сторін за договором

3.1. Позичальник зобов'язаний передати вексель, зазначений у п. 1.5 цього Договору, Позикодавцю протягом

____ (_______________) робочих днів з моменту перерахування Позикодавцем суми позики на розрахунковий

рахунок Позичальника.

3.2. Прийом-передача векселя здійснюється на підставі Акту приймання-передачі, що підписується

уповноваженими представниками Сторін. Місцем передачі Векселі Векселедавцем Векселедержателю

є __________________________________________________________________________________________.

(точне найменування населеного пункту, адреса)

Термін передачі векселі: пізніше, ніж "__" _________________________ 200___ р.

3.3. Позичальник гарантує, що вексель, зазначений у п. 1.5 цього договору, ніде не закладено,

суперечці та під арештом не перебуває.

4. Відповідальність

4.1. За порушення строку передачі векселя, встановленого у п. 3.1 цього договору, Позичальник

зобов'язаний сплатити Позикодавцю неустойку у вигляді ___________________ відсотка вартості векселя,

зазначеної у п. 1.5 цього Договору, за кожний день прострочення.

4.2. У разі пред'явлення Позикодавцем векселя до оплати та її несплати Позичальник зобов'язаний відшкодувати

Позикодавцю відсотки за користування чужими коштами та збитки, завдані таким

порушенням, у порядку та розмірах, встановлених законодавством РФ.

5. Інші умови

5.1. Договір може бути розірваний за обопільною згодою сторін.

5.2. Усі суперечки між сторонами розглядаються відповідно до чинного законодавства,

дотриманням досудового (претензійного) порядку, у разі недосягнення згоди спір передається на

розгляд до Арбітражного суду р. _________________________________________________________________.

(місцезнаходження арбітражного суду)

5.3. Цей Договір складено у двох примірниках, що мають рівну юридичну силу, по одному

для кожної із сторін.

5.4. Додатки до договору:

Додаток 1 - акт приймання-передачі векселі.

5. Реквізити сторін:

Позичальник Позичальник

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

(позикодавець) (позичальник)

Акт приймання-передачі векселі

до договору позики

(З видачею векселі на забезпечення позики)

м. ______________________________ "__"___________ 200__ р.

(найменування населеного пункту)

Називається надалі "Позичальник", в особі

(найменування юридичної особи)

___________________________________________________________________________________________________,

діючого на підставі _________________________________________________________________________,

(правовстановлюючий документ)

з одного боку, і ________________________________________________________________________________,

(найменування юридичної особи)

іменоване надалі "Заімодавець", в особі _______________________________________________________,

(Посада, П.І.Б, уповноваженої особи)

діючого на підставі _________________________________________________________________________,

(правовстановлюючий документ)

з іншого боку, склали цей Акт про те, що:

1. Позичальник передає Позикодавцю як посвідчення отримання позики за Договором позики з видачею

векселі N _____від "__" _____________ 200_ р., а Заимодавець приймає вексель _______________________

емітент векселі

серії _______ N _________ номінальною вартістю _____________ (____________________________)

карбованців, терміном платежу "__"________________ 200_ р., складений "__"_____________ 200_ р.

2. Цей Акт складено у двох примірниках, по одному для кожної із сторін.

3. Реквізити та підписи сторін:

Позичальник Позикодавець

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

____________________________________ ____________________________________

Вексель передав ____________________ Вексель прийняв _____________________

(__________________________________) (__________________________________)

посада, П.І.Б. уповноваженого на посаду, П.І.Б. уповноваженого

представника Позичальника представника Позикодавця

Переглянути документ у галереї:

• 
  Не секрет, що офісна праця негативно позначається і на фізичному, і психічному стані працівника. Фактів, що підтверджують і те, існує досить багато.

Форму розрахунків між сторонами, яка взяла позику в другій, і, яка надала цю позику першою, але не грошима, а вексельними зобов'язаннями, називають вексельним кредитуванням. При цьому сума та строк оплати зазначаються у векселях. Взаємини цих сторін оформляються як договору.

Що це вексельна позика

Суть такого договору полягає в тому, що кредитор надає своєму партнеру за угодою вексель. Той у свою чергу зобов'язаний повернути такий самий. Позика тут виражається видачею векселі у сумі позики.

Отримати ж кошти позичальник може або у разі здійснення платежу за векселем позикодавцем, або у разі відчуження третій особі цього векселя.

Вексель - відносять до розряду цінних паперів. Так трактує стаття 143 Цивільного Кодексу РФ.

Він інтерпретується:

• річчю (про це говорить стаття 128 Цивільного Кодексу РФ);
• грошовим зобов'язанням (так повідомляє);
• засобом платежу.

Вексель є річ індивідуально-визначеною, оскільки характеризується ознаками, що відрізняють його від подібних речей, а саме:

• номер цінного паперу та його серія,
• найменування платника,
• де і коли було складено вексель,
• коли необхідно розплатитися,
• вексельна сума,
• інші.

Власник векселі, передаючи його за договором вексельної позики, стає володарем майна, вираженого правом вимоги здійснення платежу певної грошової суми векселедержателю.

Договір вексельного кредитування не передбачає передоплати від покупця за постачання будь-якого товару. Безперечною перевагою вексельних позик є нижча відсоткова ставка порівняно зі ставками інших видів кредитів.

Між ким полягає

Сторонами, що укладають договори вексельної позики, можуть бути не тільки юридичні особи, до яких входять і банки, чи індивідуальні підприємці.

Вексельне кредитування не заборонено та фізичним особам. Договір вексельної позики між фізичними особами, по суті, не має особливих відмінностей.

До того як буде укладено договір вексельної позики між юридичними особами, підприємству-позичальнику необхідно виробити концепцію кредиту.

Для чого:

• визначити коло постачальників, які ухвалять векселі до оплати;
• визначити можливий обсяг кредиторської заборгованості, який можна оформити векселем;
• визначити оптимальний для себе та своїх постачальників термін погашення вексельної позики. Наразі максимальним терміном векселів, що звертаються на ринку, є один рік. Винятком служить «Газпром», що випускає векселі на строк до півтора року;

Підприємство-позичальник може погасити кредит точно вчасно, але виплати можна відтягнути на один-два тижні, що не є великим порушенням. Проте перший випадок показує передбачуваним кредитором дисциплінованість позичальника, а другий випадок дає організації-позичальнику додатково безкоштовний ресурс.

• вибрати партнера чи партнерів із забезпечення ліквідності,

На наступній стадії розпочинати початкові виписки векселів. Тут необхідно обмежити себе невеликим терміном, на один-два місяці, векселями. Це знизить ризик занапастити взаємини з постачальниками.

Для налагодження вторинного ринку знадобиться:

• сприяння двостороннім котируванням хоча б одного з операторів ринку, а також виведення котирувань у традиційні вексельні системи, такі як Вексельний Термінал, або РВС, або РБК та інші;
• розширення числа операторів на вторинному ринку

І, нарешті, збільшення обсягів емісії векселів, і навіть подовження термінів позик.
Крім того, слід ознайомитися з плюсами та мінусами вексельного кредитування.

Плюси і мінуси

Вексельне запозичення сьогодні найбільш поширене у практиці діяльності осіб юридичних, але популярним документом є договір вексельної позики між фізичним і юридичною особою.

Ким би не були представлені сторони угоди вексельного кредитування, у подібних операціях їх залучають надійність, невисока відсоткова ставка та простота.

Порядок оформлення не потребує великої кількості документів. Тривалий час не займуть процеси оцінки та підготовки документів із застави. Вигода, яку отримують обидві сторони, що беруть участь в угоді, очевидна.

Для позичальника відкриваються раніше невідомі можливості, не відкладаючи в довгу скриньку, покривати свої зобов'язання поза необхідністю залучати банківські дорогі кредити на тлі відсутності власних коштів на рахунках. Так, постачальник набуває своєрідної страховки від неплатоспроможності партнера.

Вже в день здійснення угоди без будь-якої відстрочки він може перевести в готівку в банку векселя або оперувати ними в інших угодах і з іншими контрагентами.

Свій інтерес має і банк. Він розширить сферу клієнтів та отримає хоч і невеликий, але дохід – відсоток за вексельною позикою.

Що ж до вад, то їх можна вважати малоістотними. Це:

• при довгостроковому обміні на готівку зменшиться сума готівки. Проте чи кожен банк практикують це.
• в повному обсязі контрагенти готові вважати вексельні доручення платіжними засобами.

Крім того, позики під векселі формують для фінансово-кредитних установ певні ризики.

Наприклад, на банк негативно впливають інфляція, крах позичальника, зміни відсоткові ставки економіки держави, переломні процеси чи явища в макроекономіці.

Тому фінансові організації, що займаються, у тому числі, вексельним кредитуванням, висувають суворі вимоги до своїх клієнтів, а саме:

• необхідно, щоб від початку реєстрації юридичної особи пройшло не менше одного року;
• організація повинна мати позитивні фінансові показники, підтверджені регулярними надходженнями на розрахунковий рахунок та фінансовими звітами;
• за позикою в обов'язковому порядку позичальник повинен оформити заставу, подану нерухомим, рухомим майном або цінними паперами.

Коли зважено всі плюси та мінуси та прийнято рішення оформляти договір позики з вексельним забезпеченням, можна починати готувати документи.

Які прикладаються документи

Першим кроком організації, яка передбачає взяти вексельну позику, має стати звернення її представника до відділення банку, де він отримає всю необхідну інформацію, ознайомиться з умовами отримання кредиту, терміном погашення.

Заявку підписують керівник та головний бухгалтер. Скріплюється вона печаткою самої організації. Правовстановлюючі документи організації та юридичні документи представника юридичної особи мають бути засвідчені нотаріально.

Крім того, бухгалтерська звітність повинна містити запис банку, в якому відкрито розрахунковий рахунок потенційного позичальника, про перевірку податкових органів.

Також необхідне надання довідок за рахунками та іншими обов'язковими платежами, довідками про окупність та підставу повернення позики, довідок про наявність майна, яке може виступити в ролі застави.

Вагомим документом стане колишня кредитна історія. Усі ці документи вплинуть на ухвалення рішення банку щодо прохання про надання кредиту. Найчастіше відповідь готується протягом двох-трьох днів.

Особливості укладання договору

Серед різноманіття взаємовідносин між кредитором і позичальником останній може зіткнутися з наступною схемою, особливості якої викладені нижче докладніше.

Укладається попередній договір, спрямований на купівлю у перспективі певного товару. Пізніше укладається інший договір, за яким клієнт купує у продавця товару вексель на певну суму, щоб потім цей цінний папір обміняти на замовлений товар.

Такі схеми використовуються, наприклад, у будівельному бізнесі, коли покупець купує нерухомість у будинку, що будується.

У попередньому договорі купівлі-продажу зазначено ціну, умови отримання житла, його технічні характеристики, передбачуваний період укладання наступного – основного договору.

Результатом цього договору є придбання у забудовника векселі. Ця схема хороша за умов стабільної економіки.

Інфляція створить труднощі для забудовника, які потягнуть у себе ризик покупця як неотримання квартири за встановленої у векселі ціні.

Клієнт отримає лише грошовий еквівалент векселі, знецінений на той час. Тому цю тему слід вважати застереженням.

Як повертається борг

До недоліків векселів відносять відсутність у векселедержателя гарантій отримати кошти від емітента паперів. З одного боку безперечна вимога оплати за цим цінним папером.

Тому в суді не потрібно доводити наявність боргу компанії, яка випустила вексель перед векселедержателем. Гроші можна стягувати у позасудовому порядку.

Вексель після опротестування у нотаріуса стає виконавчим документом. На жаль, законодавство містить лазівки, якими користуються боржники, які не збираються платити за векселями.

Тому організації намагаються до оплати приймати векселі, авальовані банком. Це гарантія, забезпечена фінустановами, виплат. Векселі авалем трансформуються у ліквідні платіжні кошти.

Однак банки роблять це тільки на особливих умовах, та й гарантують не кожен вексель. Гарантії видаються лише під тверду заставу, наприклад нерухоме майно, депозитний вклад, ліквідні товари.

Організація-емітент платить за аваль комісійний відсоток від 0.5 до 7% від номінальної суми.

Банк може сам погасити борг неплатника, але останній буде зобов'язаний повернути фінансовій установі номінал векселі, збільшений на суму пені та штрафу, зазначених у договорі з банком.

Законодавство про договір вексельної позики

Як уже говорилося, це законодавство ще недосконале і потребує доопрацювання. Це можна побачити на таких прикладах. Так:

• вручення векселя позичальнику виконується, коли сторони правочину розглядають вексель предметом договору,
• вручення векселя здійснюється, коли предметом договору встановлюються кошти, проте замість них надається вексель.

Епізод перший породжує проблему тим, що вексель у ролі речі () чи цінних паперів (), має межу індивідуальної визначеності, тоді як предметом договору можуть бути речі з родовими ознаками.

Епізод наступний також не позбавлений протиріч. Тут предмет договору – гроші, а вексель, тобто річ індивідуально певна суперечить положенням у тому, що кредитор передає позичальнику кошти чи інші речі, а позичальник бере зобов'язання повернути таку суму грошей чи інших речей тієї ж якості й роду, як і отримані .

Тим не менш, вексельні позики, незважаючи на шорсткість у законодавстві, користуються популярністю особливо у підприємств, що належать до однієї промислової групи.

Зразок

Перед тим, як брати в руки бланк договору та починати заповнювати його, слід з'ясувати, чи вексель відповідає формальним вимогам, які дають право розглядати цей цінний папір дійсним. Будь-яка помилка чи неточність позбавляє її такого права.

Традиційно до договору включені такі параграфи:

• реквізити самого векселі;
• період дії цього договору;
• права, обов'язки, відповідальність сторін;
• умови, за яких договір буде припинено;
• форс-мажорні ситуації.

Отже, укладати або не укладати договір вексельної позики, звертати увагу на його недоліки або взяти до уваги його позитивні сторони, вирішує кожен позичальник, чи то юридична, чи фізична особа.

Але такі договори є. Головне дотримуватись зазначених у них умов і не доводити справу до суперечок між сторонами.

Зразок договору цільової позики між фізичною та юридичною особою, знайдете у статті: .

Особливості складання договору позики траншами між юридичними особами;

Як написати заяву для укладання договору позики між співробітником та організацією, .

Відео: Недійсність договору позики векселі